Отражение начальных остатков в балансе

Comments

• Цитата: Добрый день!Фирма стоит у нас на бухгалтерском обслуживании (УСН 15%) с 2013 года, введен ввод начальных остатков.Дсч.51-76 000 руб.Дсч.84/2-7188 руб.Ксч.68.12-7188 руб.Заполняю баланс, и эти суммы попадают за 2012 год. причем А не равен П.Что необоходимо сделать? И как быть с тем, что баланс за 2012 г. будет заполнен только этими суммами, получается, что баланс за 2012 год составлен неверно.Заранее спасибо за помощь)

  
  
  Здравствуйте. А ук где? Сразу бросается в глаза его отсутствие. А учет в программе велся?
• К сожалению доступа за прошлые периоды нет. Учет ведется с 2013 года.
  Я совсем расстералась, не знаю как быть.
  По поводу ук, может его надо сделать ручной проводкой, потом поступение и списать как МПЗ (ук внесен имуществом) только на какую дату? фирма зарегистрирована в 2006 году.
• Цитата: К сожалению доступа за прошлые периоды нет. Учет ведется с 2013 года.Я совсем расстералась, не знаю как быть.По поводу ук, может его надо сделать ручной проводкой, потом поступение и списать как МПЗ (ук внесен имуществом) только на какую дату? фирма зарегистрирована в 2006 году.

  
  
  на мой взгляд чем выдумывать, лучше вообще никакие остатки не ставить, чем такие непонятные.
• а как быть с ук?
• Цитата: а как быть с ук?

  
  
  Нужно обязательно найти устав. Это очень важный документ.
• Устав имеется, я имею в виду как быть с программе 1с с ук?
• Цитата: Устав имеется, я имею в виду как быть с программе 1с с ук?

  
  
  Отражайте конечно.
• спасибо за помощь)
• Цитата: Добрый день!Фирма стоит у нас на бухгалтерском обслуживании (УСН 15%) с 2013 года, введен ввод начальных остатков.Дсч.51-76 000 руб.Дсч.84/2-7188 руб.Ксч.68.12-7188 руб.Заполняю баланс, и эти суммы попадают за 2012 год. причем А не равен П.Что необоходимо сделать? И как быть с тем, что баланс за 2012 г. будет заполнен только этими суммами, получается, что баланс за 2012 год составлен неверно.Заранее спасибо за помощь)

  
  Добрый день!
  1) УК если внесен имуществом, то наверняка уже списан, значит увеличиваем 84/2 (убыток) на 10000 и ставим в УК 10000
  2)УСН 15% начислили налог 7188, он у Вас показан в 68 и в 84, а где прибыль с которой его начисляли, т.е. Д-Р=47920*15%=7188,
  значит на сч 84 должно быть как минимум 47920-10000-7188=30732(прибыль)
  3) на р/сч 76000 откуда они появились? посмотрите Дебиторов и Кредиторов, остатки по всем счетам, в т.ч. 70,71,68,69
  За 2012 и 2011 гг можно поставить (для упрощения) УК 10000 и убыток 10000
• Цитата: Цитата: Добрый день!Фирма стоит у нас на бухгалтерском обслуживании (УСН 15%) с 2013 года, введен ввод начальных остатков.Дсч.51-76 000 руб.Дсч.84/2-7188 руб.Ксч.68.12-7188 руб.Заполняю баланс, и эти суммы попадают за 2012 год. причем А не равен П.Что необоходимо сделать? И как быть с тем, что баланс за 2012 г. будет заполнен только этими суммами, получается, что баланс за 2012 год составлен неверно.Заранее спасибо за помощь)Добрый день!1) УК если внесен имуществом, то наверняка уже списан, значит увеличиваем 84/2 (убыток) на 10000 и ставим в УК 100002)УСН 15% начислили налог 7188, он у Вас показан в 68 и в 84, а где прибыль с которой его начисляли, т.е. Д-Р=47920*15%=7188,значит на сч 84 должно быть как минимум 47920-10000-7188=30732(прибыль)3) на р/сч 76000 откуда они появились? посмотрите Дебиторов и Кредиторов, остатки по всем счетам, в т.ч. 70,71,68,69За 2012 и 2011 гг можно поставить (для упрощения) УК 10000 и убыток 10000

  
  
  Привязывать бухгалтерскую прибыль к налоговым расчетам по УСН в общем случае абсолютно неправильно. Налог мог быть начислен, например, только с авансов.
• Тогда почему налог в бух учете отражен на 84/2 сч, а не числится как дебиторка на 68?
• Чисто гипотетически, отрываясь от реалий, в моем примере налог исчислен с авансов полученных, при отсутствии реализации (выручки) и прочих расходов, налог упадет на непокрытый убыток, и отразится по кредиту 68 счета (задолженность перед бюджетом).